Ahorro IMPUESTOS autónomo gestoría CASO PRÁCTICO

Desde OKasesores intentamos no solo que cumplas con los requisitos en tiempo y forma que marca Hacienda, la Tesorería General de la Seguridad Social y otros organismos oficiales, sino que buscamos aportarte valor. La percepción clásica de que una asesoría fiscal es un mal menor que debes contratar para que no sea aún peor quedó obsoleta.

Uno de esos valores añadidos que más puede agradecer el cliente es optimizar su carga fiscal y obtener un ahorro impuestos autónomo.

Qué mejor verlo que con un CASO REAL

SITUACIÓN INICIAL

• Luis es un arquitecto autónomo que factura 40.000€ al año.
• Tiene 10.000 € de gastos anuales, entre los que se incluyen materiales, alquiler de oficina y suministros.
• Trabaja desde una oficina que tiene alquilada, pero también realiza tareas en casa y utiliza su vehículo personal para desplazamientos.
• No tiene asesoramiento profesional y no está deduciendo todos los gastos posibles.

PROBLEMA DETECTADO

• Luis no está optimizando su declaración de gastos, lo que lo lleva a pagar más impuestos de los necesarios.
• Declara únicamente los gastos obvios (alquiler de oficina y materiales), pero desconoce otras deducciones aplicables.

Intervención de OKasesores.es:

1. Revisión de gastos deducibles: Analizamos las actividades de Luis y le informamos sobre gastos adicionales que puede incluir:

• Parte proporcional de suministros de su vivienda: Deduce el porcentaje de gastos de agua, electricidad, internet y gas que corresponden al espacio de su vivienda dedicado a la actividad (20%).
• Gastos de vehículo: Luis puede deducir el 50% del IVA combustible y mantenimiento, ya que lo usa para reuniones y visitas a clientes.
• Dietas: Puede deducir comidas fuera del domicilio cuando trabaja fuera de su oficina, siempre con justificante de pago (hasta 26,67 €/día en España).
• Seguro profesional: Incluye el coste de su seguro de responsabilidad civil.
• Seguro Privado de Salud: Hasta 500€/año. 
• Gastos de formación: Luis realizó un curso de diseño avanzado que puede deducir.

2. Aplicación de incentivos fiscales:

• Amortización acelerada: Luis compró un ordenador y mobiliario valorado en 3.000 €, que puede amortizar en un periodo más corto (2 años) para reducir la base imponible.
• Deducción por aportaciones a planes de pensiones: le recomendamos aportar 1.500 € a un plan de pensiones, deducibles en la base imponible del IRPF.

3. Optimización de la base imponible:

• Luis se acoge a la tarifa plana de autónomos durante el primer año, reduciendo la cuota de la Seguridad Social y, por consiguiente, los gastos declarados.

RESULTADOS

Cálculo sin asesoramiento:

• Ingresos: 40.000 €
• Gastos declarados: 10.000 € (alquiler y materiales).
• Rendimiento neto: 30.000 €.
• IRPF (tipo medio): 20% ≈ 6.000 €.

Cálculo con OKasesores.es:

• Ingresos: 40.000 €
• Gastos optimizados:
  • Alquiler: 6.000 €
  • Materiales: 2.000 €
  • Proporcional suministros: 1.200 €
  • Vehículo (combustible y mantenimiento): 1.000 €
  • Dietas: 1.500 €
  • Formación: 500 €
  • Amortización acelerada: 1.500 €
  • Seguro: 800 €
  • Plan de pensiones: 1.500 € (reducción directa en la base imponible).
• Total gastos deducibles: 16.000 €.
• Rendimiento neto ajustado: 40.000 € – 16.000 € = 24.000 €.
• Base imponible tras plan de pensiones: 24.000 € – 1.500 € = 22.500 €.
• IRPF (tipo medio): 20% ≈ 4.500 €.

Ahorro fiscal:

• Impuesto sin gestoría: 6.000 €.
• Impuesto con gestoría: 4.500 €.
• Ahorro total: 1.500 €.

CONCLUSIÓN

Gracias a la intervención de OKasesores:

• Luis ahorra 1.500 € en impuestos.
• Mejora la gestión de sus gastos deducibles, amortizaciones y aportaciones a planes de pensiones.
• Se asegura de cumplir con la normativa, minimizando riesgos de sanciones por errores.

Este ejemplo muestra cómo un asesoramiento adecuado no solo reduce la carga fiscal, sino que también permite a los autónomos enfocarse en su actividad principal sin preocuparse por los detalles fiscales.